近期，上海證券交易所發(fā)布關于對佳源創(chuàng)盛控股集團有限公司及有關責任人予以公開譴責的決定。

決定稱，佳源創(chuàng)盛控股集團有限公司于2019年8月至2022年7月期間發(fā)行了19佳源03、20佳源02、22佳源01等公司債券，相關債券在上海證券交易所（以下簡稱本所）掛牌轉(zhuǎn)讓。作為公司債券發(fā)行人，佳源創(chuàng)盛應當在2025年4月30日前披露2024年年度報告，但其未在法定期限內(nèi)披露，且截至目前仍未完成披露。另經(jīng)查明，發(fā)行人最近12個月內(nèi)曾因未按時披露定期報告被本所采取自律監(jiān)管措施，并再次出現(xiàn)同類違規(guī)行為，違規(guī)情節(jié)嚴重。

按時披露定期報告是債券發(fā)行人的法定信息披露義務。發(fā)行人未及時披露2024年年度報告，嚴重影響債券持有人通過定期報告獲取發(fā)行人重要信息的合理預期。發(fā)行人上述行為嚴重違反了《上海證券交易所非公開發(fā)行公司債券掛牌規(guī)則（2023年修訂）》（以下簡稱《掛牌規(guī)則》）第1.6條、第3.2.2條，《上海證券交易所債券自律監(jiān)管規(guī)則適用指引第1號——公司債券持續(xù)信息披露（2023年10月修訂）》（以下簡稱《持續(xù)信息披露指引》）第3.1.1條等相關規(guī)定。

責任人方面，沈宏杰作為發(fā)行人時任董事長、總經(jīng)理、信息披露事務負責人，且因發(fā)行人財務負責人職務空缺且未指定相關職責代行人員，根據(jù)《持續(xù)信息披露指引》第2.2.4條，視為由法定代表人沈宏杰履行財務負責人的信息披露職責。沈宏杰未勤勉盡責，未能保證發(fā)行人及時履行信息披露義務，對發(fā)行人違規(guī)行為負有主要責任，違反了《掛牌規(guī)則》第1.4條，《持續(xù)信息披露指引》第2.2.2條等有關規(guī)定。對于本次紀律處分事項，發(fā)行人及相關責任人在規(guī)定期限內(nèi)回復無異議。

鑒于上述違規(guī)事實和情節(jié)，經(jīng)本所紀律處分委員會審核通過，根據(jù)《掛牌規(guī)則》第1.8條、第7.2條、第7.4條，《持續(xù)信息披露指引》第8.3條和《上海證券交易所紀律處分和監(jiān)管措施實施辦法（2023年8月修訂）》等有關規(guī)定，本所作出以下紀律處分決定：

對佳源創(chuàng)盛控股集團有限公司及其法定代表人暨時任董事長、總經(jīng)理、信息披露事務負責人沈宏杰予以公開譴責。對于上述紀律處分，本所將通報中國證監(jiān)會和浙江省地方金融管理局，并記入誠信檔案。當事人如對上述公開譴責的紀律處分決定不服，可于收到本所有關決定之日起15個交易日內(nèi)向本所申請復核，復核期間不停止本決定的執(zhí)行。

發(fā)行人及有關責任人應當引以為戒，嚴格按照法律法規(guī)和《掛牌規(guī)則》等相關規(guī)定的要求，切實履行公司債券信息披露義務，保護債券持有人的合法權(quán)益。